MinAI - Về trang chủ
Lý thuyết
3/13•1.5 giờ
Đang tải...

Banking KPIs & Metrics

Các chỉ số đo lường hiệu quả hoạt động ngân hàng: NPL, CASA, ROA, ROE, CIR

0

🎯 Mục tiêu bài học

TB5 min
Sau bài học này, bạn sẽ:
  • Nắm vững Top 15 Banking KPIs được ban lãnh đạo theo dõi
  • Hiểu ý nghĩa và cách tính từng chỉ số
  • Biết benchmark ngành ngân hàng Việt Nam
  • Phân biệt KPIs theo mảng kinh doanh (tín dụng, huy động, hiệu quả)
📋 Thông tin bài học
Thông tinChi tiết
⏱️ Thời lượng1.5 giờ
📖 Chủ đề chínhNPL, CASA, NIM, ROA, ROE, CIR, Coverage Ratio
💡 Kiến thức cần cóBài 02 — Banking Fundamentals
🎯 OutputHiểu và tính được các KPIs ngân hàng
1

📖 Thuật ngữ quan trọng

TB5 min
Thuật ngữCông thứcMô tả
NPL RatioNợ xấu / Tổng dư nợTỷ lệ nợ xấu — chỉ số #1 về chất lượng tín dụng
CASA RatioCASA / Tổng huy độngTỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn — vốn rẻ
NIM(Thu lãi - Chi lãi) / Tài sản sinh lờiBiên lãi ròng — hiệu quả hoạt động lõi
ROALợi nhuận / Tổng tài sảnHiệu quả sử dụng tài sản
ROELợi nhuận / Vốn chủ sở hữuHiệu quả sử dụng vốn
CIRChi phí hoạt động / Thu nhập hoạt độngCost-to-Income — hiệu quả vận hành
Coverage RatioDự phòng / NPLMức dự phòng cho nợ xấu
CARVốn tự có / Tài sản rủi roCapital Adequacy Ratio — an toàn vốn
LDRDư nợ / Huy độngLoan-to-Deposit — thanh khoản
TOITổng thu nhập hoạt độngTotal Operating Income

Checkpoint

NPL Ratio là chỉ số quan trọng nhất về chất lượng tín dụng — NHNN quy định < 3%. CASA Ratio cao = vốn rẻ = NIM cao. ROE cho biết 1 đồng vốn tạo bao nhiêu lợi nhuận. CIR thấp = vận hành hiệu quả. Coverage Ratio > 100% nghĩa là ngân hàng đã dự phòng đủ cho nợ xấu.

2

📊 KPIs Chất lượng Tín dụng

TB5 min

NPL Ratio — Chỉ số #1

NPL Ratio=Nợ nhoˊm 3 + 4 + 5Tổng dư nợ×100%NPL\ Ratio = \frac{\text{Nợ nhóm 3 + 4 + 5}}{\text{Tổng dư nợ}} \times 100\%
Phân loại nợ theo NHNN (Thông tư 11/2021)
NhómTênDPD (Days Past Due)Ý nghĩa
1Nợ đủ tiêu chuẩn0 ngàyThanh toán đúng hạn
2Nợ cần chú ý1-90 ngàyBắt đầu trễ hạn
3Nợ dưới tiêu chuẩn91-180 ngàyNPL — nợ xấu
4Nợ nghi ngờ181-360 ngàyNPL — khó thu hồi
5Nợ có khả năng mất vốn>360 ngàyNPL — mất vốn

Benchmark NPL Ratio

Ngân hàngNPL 2024Đánh giá
Vietcombank (VCB)0.9%Tốt nhất ngành
Techcombank (TCB)1.2%Rất tốt
MB Bank (MBB)1.5%Tốt
Trung bình ngành2.0%Benchmark
Ngưỡng NHNN< 3.0%Quy định
VNCredit Bank (dataset)~7%Cao — cần cải thiện

Coverage Ratio — Đệm an toàn

Coverage Ratio=Dự phoˋng rủi ro tıˊn dụngNợ xaˆˊu (NPL)×100%Coverage\ Ratio = \frac{\text{Dự phòng rủi ro tín dụng}}{\text{Nợ xấu (NPL)}} \times 100\%
MứcÝ nghĩaBenchmark
> 150%Dự phòng dàyVCB ~400%, TCB ~160%
100-150%Đủ dự phòngTrung bình ngành
< 100%Thiếu dự phòngRủi ro cao
3

💰 KPIs Huy động & Hiệu quả vốn

TB5 min

CASA Ratio — Tại sao quan trọng?

CASA Ratio=Tieˆˋn gửi khoˆng kyˋ hạn (CASA)Tổng huy động×100%CASA\ Ratio = \frac{\text{Tiền gửi không kỳ hạn (CASA)}}{\text{Tổng huy động}} \times 100\%
CASA = Vốn rẻ = Lợi thế cạnh tranh

CASA có lãi suất gần 0% (0.1-0.5%/năm) trong khi tiền gửi kỳ hạn trả 4-7%/năm. Ngân hàng có CASA Ratio cao sẽ có chi phí vốn thấp hơn → NIM cao hơn → lợi nhuận tốt hơn.

Ngân hàngCASA RatioChiến lược
MB Bank~40%Mobile app mạnh, ZaloPay
Techcombank~35%Ecosystem Vingroup, 0 phí GD
Vietcombank~33%Thương hiệu, thanh toán quốc tế
Trung bình ngành~20%
VNCredit BankN/ADataset chỉ có loan + transaction

LDR — Loan-to-Deposit Ratio

LDR=Tổng dư nợ cho vayTổng huy động×100%LDR = \frac{\text{Tổng dư nợ cho vay}}{\text{Tổng huy động}} \times 100\%
LDRÝ nghĩa
< 70%Thừa thanh khoản, chưa tối ưu lending
70-85%Optimal range
> 85%Rủi ro thanh khoản, NHNN giới hạn ≤ 85%
4

📈 KPIs Hiệu quả Kinh doanh

TB5 min

ROA & ROE

ROA=Lợi nhuận sau thueˆˊTổng taˋi sản bıˋnh quaˆn×100%ROA = \frac{\text{Lợi nhuận sau thuế}}{\text{Tổng tài sản bình quân}} \times 100\%ROE=Lợi nhuận sau thueˆˊVoˆˊn chủ sở hữu bıˋnh quaˆn×100%ROE = \frac{\text{Lợi nhuận sau thuế}}{\text{Vốn chủ sở hữu bình quân}} \times 100\%

Benchmark ROA, ROE ngành ngân hàng VN

Ngân hàngROAROEĐánh giá
Techcombank3.2%20.1%Top ngành
VPBank2.8%18.5%Rất tốt
MB Bank2.5%22.0%ROE cao nhất
Trung bình ngành1.5%15.0%
Benchmark quốc tế1.0%12.0%
Mối quan hệ ROA - ROE

ROE=ROA×Financial LeverageROE = ROA \times \text{Financial Leverage}

Financial Leverage = Tổng tài sản / Vốn chủ sở hữu. Ngân hàng thường có leverage 10-15x, nên ROE >> ROA. ROA thấp không xấu nếu ROE tốt — ngân hàng quản lý đòn bẩy hiệu quả.

CIR — Cost-to-Income Ratio

CIR=Chi phıˊ hoạt độngTổng thu nhập hoạt động×100%CIR = \frac{\text{Chi phí hoạt động}}{\text{Tổng thu nhập hoạt động}} \times 100\%
CIRĐánh giá
< 35%Xuất sắc (TCB ~32%)
35-45%Tốt
45-55%Trung bình
> 55%Kém hiệu quả
📊 So sánh CIR
Mức CIRTrực quan hóaĐánh giá
CIR 32% (TCB)🟩🟩🟩⬜⬜⬜⬜⬜⬜⬜⭐ Xuất sắc — chi phí thấp, vận hành hiệu quả
CIR 40%🟨🟨🟨🟨⬜⬜⬜⬜⬜⬜✅ Tốt — mức lý tưởng cho đa số NH
CIR 55%🟧🟧🟧🟧🟧⬜⬜⬜⬜⬜⚠️ Trung bình — cần cải thiện
CIR 65%🟥🟥🟥🟥🟥🟥⬜⬜⬜⬜❌ Kém — chi phí chiếm 65% thu nhập
5

🗺️ Bảng tổng hợp KPIs theo Dashboard

TB5 min

Banking KPIs Dashboard Map

Banking KPIs Dashboard Map

📊Banking KPIs
🛡️Chất lượng Tín dụng
NPL < 3%
Coverage > 100%
Default < 5%
DPD Aging
💰Hiệu quả Kinh doanh
ROA > 1.5%
ROE > 15%
NIM > 3.5%
CIR < 45%
🏦Huy động & Thanh khoản
CASA > 25%
LDR < 85%
CAR > 8%
Cost of Funds
📈Tăng trưởng
Tăng tín dụng
Tăng huy động
KH mới
Cross-sell

KPIs áp dụng với dataset VNCredit Bank

KPICó thể tính?Bảng/Field sử dụng
NPL Ratio✅ Gần đúngfact_loan_application.default_flag
Default Rate by Segment✅fact_loan_application JOIN dim_customer
DPD Aging✅fact_loan_payment.days_past_due
Approval Rate✅fact_loan_application.status
Collection Efficiency✅fact_loan_payment.amount_paid / amount_due
Branch Performance✅JOIN dim_branch
Product Mix✅JOIN dim_product
Channel Distribution✅fact_transaction.channel
NIM, ROA, ROE❌Cần P&L data (không có trong dataset)
CASA Ratio❌Cần deposit data (không có trong dataset)
Dataset focus

Dataset VNCredit Bank tập trung vào mảng tín dụng và giao dịch, phù hợp nhất để phân tích: Credit Risk, Customer Segmentation, Loan Portfolio, Branch Performance, Transaction Patterns. Các KPIs tổng thể (ROA, ROE, NIM) sẽ được giới thiệu về mặt lý thuyết.

Checkpoint

Banking KPIs chia 4 nhóm: Chất lượng tín dụng (NPL < 3%, Coverage > 100%), Hiệu quả kinh doanh (ROA > 1.5%, ROE > 15%, CIR < 45%), Huy động (CASA > 25%, LDR < 85%), Tăng trưởng. Với dataset VNCredit Bank, ta có thể tính NPL, Default Rate, DPD Aging, Approval Rate, Collection Efficiency, Branch/Product Performance.

6

📋 Tổng kết

TB5 min

Kiến thức đã học

Chủ đềNội dung chính
KPIs Chất lượng tín dụngNPL Ratio, Coverage Ratio, Default Rate
KPIs Hiệu quảROA, ROE, NIM, CIR
KPIs Huy độngCASA Ratio, LDR
KPIs Tăng trưởngDư nợ, Huy động, Khách hàng mới
Dataset mappingKPIs nào tính được từ VNCredit Bank dataset

Key Takeaways

  1. ✅ NPL < 3% là ngưỡng an toàn chuẩn — NPL = Nhóm 3+4+5
  2. ✅ ROA, ROE, NIM đo hiệu quả sinh lời — ROA > 1% là tốt cho ngân hàng
  3. ✅ CASA cao = chi phí huy động thấp = NIM tăng
  4. ✅ Dataset VNCredit cho phép tính trực tiếp NPL, Default Rate, CER, Branch Performance

Câu hỏi tự kiểm tra

  1. NPL Ratio được tính từ những nhóm nợ nào?
  2. Tại sao CASA Ratio cao lại tốt cho ngân hàng?
  3. CIR bao nhiêu được coi là hiệu quả?
  4. Những KPIs nào có thể tính trực tiếp từ dataset VNCredit Bank?

Bài tiếp theo: Credit Risk Analysis →

🎉 Tuyệt vời! Bạn đã nắm vững hệ thống Banking KPIs!

Nhớ: KPIs là la bàn của ngân hàng — NPL cho credit quality, ROA/ROE cho profitability, CASA cho funding efficiency!